Informes

Ruta: /owner/reports Genera, visualiza y exporta informes fiscales, contables y de gestion de tu negocio.

Vista de pestanas

La pantalla principal de Informes muestra seis pestanas con diferentes categorias de reportes:

Contenido por pestana:

Pestana	Descripcion	Informes incluidos
KPIs	Dashboard con indicadores clave	Ingresos, gastos, beneficio, metricas mensuales
Libros	Libros oficiales de contabilidad	Facturas emitidas, facturas recibidas
IVA	Modelos fiscales de IVA	Modelo 303 (IVA), Retenciones IRPF
Analisis	Analisis de negocio	Por cliente, por producto
Cartera	Analisis de cobros y pagos	Envejecimiento de cartera, vencimientos
Utilidades	Herramientas auxiliares	Calculadoras fiscales, tests de validacion

Funciones principales

Funcion	Descripcion	Documentacion
Generar Informe	Crea informe con filtros de periodo	Ver
Exportar Excel	Descarga datos en formato Excel	Ver
Exportar PDF	Descarga informe en PDF	Ver
Filtrar por Periodo	Aplica filtros por trimestre, ano o rango	Ver
Dashboard KPIs	Visualiza metricas clave	Ver
Libro de Facturas	Registro oficial de facturas	Ver
Modelo 303 IVA	Calculo trimestral de IVA	Ver
Analisis de Clientes	Ventas agrupadas por cliente	Ver

Tipos de informes

Informes fiscales

Cumplimiento de obligaciones tributarias:

Modelo 303 (IVA)
├─ IVA devengado (ventas)
├─ IVA deducible (compras)
├─ Recargo de equivalencia
└─ Resultado trimestral

Retenciones IRPF
├─ Retenciones practicadas
├─ Base de retenciones
└─ Resumen trimestral

Informes contables

Registros oficiales de contabilidad:

Libro de Facturas Emitidas
├─ Numero, fecha, cliente
├─ Base imponible, IVA, total
└─ Acumulados por periodo

Libro de Facturas Recibidas
├─ Numero, fecha, proveedor
├─ Gastos deducibles
└─ IVA soportado

Informes de gestion

Analisis para toma de decisiones:

Analisis de Clientes
├─ Ventas por cliente
├─ Frecuencia de compra
└─ Rentabilidad

Analisis de Productos
├─ Ventas por producto
├─ Margen de contribucion
└─ Rotacion

Cartera de Cobros
├─ Envejecimiento por tramos
├─ Facturas vencidas
└─ Riesgo de impago

Filtros comunes

Todos los informes comparten opciones de filtrado:

Filtro	Opciones	Descripcion
Ano	2024, 2025, 2026	Ano fiscal completo
Trimestre	Q1, Q2, Q3, Q4, Todo el ano	Periodo trimestral
Rango personalizado	Desde / Hasta	Fechas especificas
Tipo de factura	Emitidas / Recibidas	Direccion del documento
Estado	Todas, Pagadas, Pendientes, Vencidas	Filtra por estado de pago

Referencia tecnica

Detalles técnicos

Tablas de base de datos

Tabla	Columnas principales	FK
`invoices`	id, business_id, customer_id, issue_date, status, total_amount, tax_amount	customers, businesses
`expenses`	id, business_id, supplier, expense_date, amount, tax_amount	businesses
`customers`	id, business_id, name, cif_nif, total_invoiced	businesses
`products`	id, business_id, name, price, tax_rate	businesses

No existen tablas especificas para reportes — Los informes se generan dinamicamente consultando las tablas de datos transaccionales.

Politicas RLS

Politica	Regla
`invoices_business_isolation`	`business_id` = usuario autenticado
`expenses_business_isolation`	`business_id` = usuario autenticado
`customers_business_isolation`	`business_id` = usuario autenticado

Edge Functions

Funcion	Trigger	Descripcion
`generate-advisor-report`	Generacion de reporte	Consolida metricas por cliente y periodo (asesor)
`export-client-data`	Exportacion RGPD	Genera ZIP con todos los datos del negocio
`generate-official-export`	Exportacion oficial	Genera archivos para AEAT/registros

Nota: La mayoria de informes se generan del lado del cliente usando bibliotecas como XLSX para Excel y jsPDF para PDF.

Componentes clave

Componente	Ruta	Descripcion
`Reports.tsx`	`features/accounting/pages/`	Pagina principal con pestanas
`InvoiceRegisterReport`	`features/accounting/sub-modules/reporting/components/registers/`	Libro de facturas
`VATReport`	`features/accounting/sub-modules/reporting/components/vat/`	Modelo 303 IVA
`KPIDashboard`	`features/accounting/sub-modules/reporting/components/dashboard/`	Dashboard de metricas
`AgingReport`	`features/accounting/sub-modules/reporting/components/analysis/`	Envejecimiento de cartera
`ExportButtons`	`features/accounting/sub-modules/reporting/components/common/`	Botones de exportacion

Queries de diagnostico

Facturas por periodo:

SELECT COUNT(*) as total_facturas,
       SUM(total_amount) as total_facturado,
       SUM(tax_amount) as total_iva
FROM invoices
WHERE business_id = '<business_id>'
  AND issue_date >= '2026-01-01'
  AND issue_date <= '2026-03-31'
  AND status != 'cancelled';

Gastos por periodo:

SELECT COUNT(*) as total_gastos,
       SUM(amount) as total_gastado,
       SUM(tax_amount) as iva_soportado
FROM expenses
WHERE business_id = '<business_id>'
  AND expense_date >= '2026-01-01'
  AND expense_date <= '2026-03-31';

Top 5 clientes:

SELECT c.name,
       COUNT(i.id) as num_facturas,
       SUM(i.total_amount) as total_facturado
FROM customers c
LEFT JOIN invoices i ON c.id = i.customer_id AND i.status != 'cancelled'
WHERE c.business_id = '<business_id>'
GROUP BY c.id, c.name
ORDER BY total_facturado DESC
LIMIT 5;

Facturas vencidas:

SELECT invoice_number, customer_id, due_date, total_amount
FROM invoices
WHERE business_id = '<business_id>'
  AND status = 'sent'
  AND due_date < CURRENT_DATE
ORDER BY due_date ASC;