Automatizacion contable

La automatizacion contable reduce el trabajo manual generando asientos contables de forma automatica a partir de facturas emitidas, facturas recibidas y movimientos bancarios. Los asientos automaticos se crean en estado borrador para revision antes de su publicacion.

Vista general

Al acceder a Contabilidad > Automatizacion, la pantalla muestra:

Resumen de actividad: numero de asientos generados automaticamente en el periodo, pendientes de revision y publicados.
Tres secciones principales: Facturas emitidas, Facturas recibidas y Movimientos bancarios.
Configuracion de cuentas por defecto para cada tipo de operacion.
Reglas de automatizacion personalizadas.

Generar asientos desde facturas emitidas

Cada factura emitida en Factux puede generar automaticamente su asiento contable.

Pasos

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Facturas emitidas.
El sistema muestra las facturas emitidas que aun no tienen asiento contable asociado.
Selecciona las facturas para las que deseas generar asientos:
- Seleccionar todas — Genera asientos para todas las facturas pendientes.
- Seleccion individual — Marca las facturas una a una.
Pulsa Generar asientos.
El sistema crea un asiento en borrador por cada factura seleccionada.

Estructura del asiento generado

Para una factura emitida, el asiento contable sigue esta estructura:

Linea	Cuenta	Debe	Haber
1	4300 - Clientes	Total factura (con IVA)
2	7000 - Ventas de mercaderias		Base imponible
3	4770 - HP IVA repercutido		Cuota de IVA

Si la factura tiene retencion de IRPF, se anade una linea adicional:

Linea	Cuenta	Debe	Haber
4	4751 - HP acreedora por retencion	Importe retencion

Generar asientos desde facturas recibidas

Pasos

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Facturas recibidas.
Selecciona las facturas de proveedores pendientes de contabilizar.
Pulsa Generar asientos.

Estructura del asiento generado

Linea	Cuenta	Debe	Haber
1	6000 - Compras de mercaderias	Base imponible
2	4720 - HP IVA soportado	Cuota de IVA
3	4000 - Proveedores		Total factura (con IVA)

La cuenta de gasto (600x) se determina segun la categoria asignada a la factura o al proveedor. Si el proveedor tiene una cuenta de gasto configurada en su ficha, se utiliza esa cuenta.

Generar asientos desde movimientos bancarios

Pasos

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Movimientos bancarios.
El sistema muestra los movimientos importados desde la banca electronica que no tienen asiento asociado.
Para cada movimiento, el sistema sugiere la contabilizacion basandose en las reglas de automatizacion:
- Pago de factura — Asiento de cobro o pago contra la cuenta del cliente o proveedor.
- Gasto recurrente — Asiento de gasto segun la regla configurada.
- Transferencia interna — Movimiento entre cuentas propias.
- Sin clasificar — El usuario debe asignar la cuenta manualmente.
Revisa las sugerencias y corrige las que sean incorrectas.
Pulsa Generar asientos.

Estructura de asientos bancarios

Cobro de factura de cliente:

Linea	Cuenta	Debe	Haber
1	5720 - Banco c/c	Importe cobrado
2	4300 - Clientes		Importe cobrado

Pago a proveedor:

Linea	Cuenta	Debe	Haber
1	4000 - Proveedores	Importe pagado
2	5720 - Banco c/c		Importe pagado

Reglas de automatizacion

Las reglas permiten clasificar automaticamente los movimientos bancarios recurrentes.

Crear una regla

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Reglas.
Pulsa Nueva regla.
Completa los campos:

Campo	Obligatorio	Descripcion	Ejemplo
Nombre	Si	Identificador de la regla.	`Cuota autonomo mensual`
Condicion: concepto contiene	Si	Texto que debe aparecer en el concepto del movimiento bancario.	`TGSS AUTONOMO`
Condicion: importe	No	Rango de importe para filtrar.	`Entre 300 y 400`
Condicion: tipo	No	Cargo (salida) o abono (entrada).	`Cargo`
Cuenta de contrapartida	Si	Cuenta contable a la que se asignara el movimiento.	`6420 - Seguridad Social autonomo`
Descripcion del asiento	No	Texto para la descripcion del asiento generado.	`Cuota autonomo mes [MES]`

Pulsa Guardar regla.

Como funcionan las reglas

Cuando se importan nuevos movimientos bancarios, el sistema:

Recorre todas las reglas activas por orden de prioridad.
Compara el concepto, importe y tipo de cada movimiento con las condiciones de cada regla.
Si una regla coincide, asigna la cuenta de contrapartida y la descripcion automaticamente.
Si ninguna regla coincide, el movimiento queda como Sin clasificar para asignacion manual.

Revisar y publicar asientos automaticos

Pasos

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Pendientes de revision.
El listado muestra todos los asientos automaticos en estado borrador:
- Origen (factura emitida, recibida o banco).
- Fecha, descripcion e importe.
- Indicador de confianza: verde (regla exacta), amarillo (sugerencia) o rojo (sin clasificar).
Pulsa sobre un asiento para ver su detalle y corregir si es necesario.
Para publicar:
- Individual: Pulsa Publicar en el detalle del asiento.
- Masivo: Selecciona varios asientos y pulsa Publicar seleccionados.

Configurar cuentas por defecto

Pasos

Accede a Contabilidad > Automatizacion.
Pulsa la pestana Configuracion.
Configura las cuentas por defecto para cada tipo de operacion:

Operacion	Cuenta por defecto	Descripcion
Ventas nacionales	7000	Cuenta de ingreso para facturas emitidas nacionales
Ventas intracomunitarias	7001	Cuenta de ingreso para ventas a la UE
Ventas extracomunitarias	7002	Cuenta de ingreso para exportaciones
Compras nacionales	6000	Cuenta de gasto para facturas recibidas nacionales
Compras intracomunitarias	6001	Cuenta de gasto para compras de la UE
IVA repercutido	4770	Cuenta de IVA de ventas
IVA soportado	4720	Cuenta de IVA de compras
Clientes	4300	Cuenta generica de clientes
Proveedores	4000	Cuenta generica de proveedores
Banco principal	5720	Cuenta bancaria por defecto
Retenciones IRPF	4751	Cuenta de retenciones practicadas

Pulsa Guardar configuracion.

Errores comunes

Mensaje	Causa	Solucion
`Cuenta por defecto no configurada para ventas`	No se ha asignado una cuenta por defecto para facturas emitidas.	Configura las cuentas por defecto en la pestana Configuracion.
`Factura ya contabilizada`	La factura seleccionada ya tiene un asiento asociado.	Comprueba en el libro diario si el asiento ya existe.
`Movimiento bancario sin clasificar`	Ningun regla coincide con el movimiento.	Asigna la cuenta manualmente o crea una nueva regla.
`La regla duplica una existente`	Ya existe una regla con las mismas condiciones.	Edita la regla existente o modifica las condiciones de la nueva.
`Error al generar asiento: cuenta no activa`	Una de las cuentas del asiento esta desactivada.	Activa la cuenta en el plan de cuentas o cambia la cuenta por defecto.

Detalles tecnicos — Automatizacion contable

Tablas involucradas

Tabla	Descripcion
`accounting_auto_rules`	Reglas de automatizacion: condiciones, cuenta contrapartida, prioridad
`accounting_auto_config`	Cuentas por defecto por tipo de operacion
`accounting_entries.origin`	Campo que indica el origen del asiento: `manual`, `invoice`, `bank`, `auto`

Edge Functions

Funcion	Descripcion
`accounting-auto-entries`	Genera asientos automaticos desde facturas y movimientos bancarios
`accounting-auto-rules-upsert`	Crea o actualiza reglas de automatizacion
`accounting-auto-config-update`	Actualiza cuentas por defecto
`accounting-auto-classify`	Clasifica movimientos bancarios aplicando reglas

Proceso de clasificacion automatica

Obtener movimientos bancarios sin asiento asociado.
Para cada movimiento, recorrer reglas ordenadas por prioridad.
Evaluar condiciones: concepto ILIKE '%texto%', rango de importe, tipo de movimiento.
Si coincide: asignar cuenta de contrapartida y marcar confianza como high.
Si no coincide con ninguna regla: buscar facturas pendientes con importe similar (tolerancia 0,01) y marcar confianza como medium.
Si no hay coincidencia: marcar como unclassified con confianza low.